ONE-THAIESGX-X

1) นโยบายการลงทุน กองทุนมีนโยบายลงทุนเพื่อให้มีฐานะการลงทุนสุทธิ (Net exposure) โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนในหุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) บนกระดานหลัก หรือกระดานเอ็ม เอ ไอ (mai) ที่มีลักษณะอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างดังนี้ (1) ได้รับการคัดเลือกจากตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยว่ามีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (Environment) หรือด้านความยั่งยืน (Environmental, Social and Governance: ESG) (2) มีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย รวมทั้งจัดให้มีการทวนสอบการจัดทำคาร์บอนฟุตพริ้นท์โดยผู้ทวนสอบที่สำนักงาน ก.ล.ต. ยอมรับ (3) มีธรรมาภิบาล (Governance) โดยได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า และมีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) และแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลหรือการดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และรายงานความคืบหน้าการปฏิบัติตามเป้าหมายหรือแผน ผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึ่งจัดไว้สำหรับการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวโดยเฉพาะ รวมทั้งมีการเพิ่มประสิทธิภาพการสื่อสารกับผู้ลงทุน ตามที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด เงินลงทุนส่วนที่เหลือ กองทุนอาจลงทุนในทรัพย์สินดังต่อไปนี้ โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน และไม่ทำให้กองทุนมีฐานะการลงทุนสุทธิ (Net exposure) ในหุ้นตามลักษณะที่กล่าวข้างต้นโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีน้อยกว่าร้อยละ 80 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน - ตราสารทุนนอกเหนือจากที่กล่าวข้างต้น ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน ตราสารหนี้ ตราสารทางการเงิน เงินฝาก และ/หรือหน่วยลงทุนของกองทุนรวม ตลอดจนหลักทรัพย์อื่นหรือทรัพย์สินอื่น และ/หรือการหาดอกผลโดยวิธีการอื่นอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่าง ตามที่คณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือสำนักงาน ก.ล.ต. ประกาศกำหนดหรือเห็นชอบให้กองทุนลงทุนได้ - ตราสารหนี้ที่มีอันดับความน่าเชื่อถือต่ำกว่าอันดับที่สามารถลงทุนได้ (Non-Investment Grade) และ/หรือที่ไม่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือ (Unrated) รวมถึงหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ (Unlisted) ได้ - หน่วยลงทุนของกองทุนรวม หรือกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ (กอง 1) หรือทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REITs) หรือกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐาน ซึ่งอยู่ภายใต้การบริหารของบริษัทจัดการ โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน และกองทุนปลายทางนั้นมีการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหน่วยลงทุนของกองทุนรวมใด ๆ ที่บริษัทจัดการเดียวกันเป็นผู้รับผิดชอบในการดำเนินการต่อไปได้อีกไม่เกิน 1 ทอด ในกรณีที่กองทุนปลายทางเป็นกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ (กอง 1) หรือกองทุนรวมโครงสร้างพื้นฐาน กองทุนจะลงทุนสูงสุดได้ไม่เกิน 1 ใน 3 ของจำนวนหน่วยลงทุนทั้งหมดของกองทุนปลายทาง โดยการลงทุนในหน่วยลงทุนดังกล่าวต้องอยู่ภายใต้กรอบนโยบายการลงทุนของกองทุนซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์เงื่อนไขที่สำนักงาน ก.ล.ต. กำหนด ทั้งนี้ กองทุนปลายทางไม่สามารถลงทุนย้อนกลับในกองทุนต้นทางได้ (circle investment) - ตราสารที่มีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแฝง (Structured Note) รวมทั้งสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Derivatives) โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันความเสี่ยง (Hedging) และเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารการลงทุน (Efficient Portfolio Management) โดยอาจลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่มีสินทรัพย์อ้างอิง ได้แก่ ทรัพย์สินต่าง ๆ ที่กองทุนสามารถลงทุนได้ อัตราดอกเบี้ย อัตราแลกเปลี่ยน เครดิต และ/หรือ สินค้าโภคภัณฑ์ ตามดุลยพินิจของบริษัทจัดการ รวมถึงสินทรัพย์อ้างอิงอื่น ๆ ที่คณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือสำนักงาน ก.ล.ต. ประกาศกำหนดหรือเห็นชอบให้กองทุนลงทุนได้ ซึ่งหากทรัพย์สินอ้างอิงมีความผันผวนมากหรือทิศทางการลงทุนไม่เป็นไปตามที่คาดการณ์หรือคู่สัญญาที่ทำธุรกรรมไม่สามารถชำระภาระผูกพันได้ตามกำหนดเวลา อาจทำให้กองทุนขาดทุนจากการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าหรือตราสารที่มีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแฝงได้ โดยบริษัทจัดการอาจพิจารณาปรับเปลี่ยนการลงทุนหรือการเข้าทำธุรกรรมให้เหมาะสมกับสถานการณ์ เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหน่วยลงทุนโดยรวม 1.1) วัตถุประสงค์การลงทุนที่เกี่ยวกับความยั่งยืน กองทุนจะลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหุ้นของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและ/หรือตลาดหลักทรัพย์เอ็ม เอ ไอ (บริษัทจดทะเบียน) โดยจะเน้นลงทุนในบริษัทจดทะเบียนที่ 1) มีความโดนเด่นในการบริหารจัดการสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) ซึ่งผ่านกระบวนการวิเคราะห์การลงทุนแบบ ESG Integration และ/หรือ 2) มีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย รวมทั้งจัดให้มีการทวนสอบการจัดทำคาร์บอนฟุตพริ้นท์โดยผู้ทวนสอบที่สำนักงาน ก.ล.ต. ยอมรับ และ/หรือ 3) มีธรรมาภิบาล (Governance) โดยได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า และมีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) และแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลหรือการดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และรายงานความคืบหน้าการปฏิบัติตามเป้าหมายหรือแผน ผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึ่งจัดไว้สำหรับการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวโดยเฉพาะ รวมทั้งมีการเพิ่มประสิทธิภาพการสื่อสารกับผู้ลงทุน ตามที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน 1.2) เป้าหมายด้านความยั่งยืน กองทุนจะเน้นลงทุนในบริษัทจดทะเบียน ที่มีความโดนเด่นในการบริหารจัดการสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) และ/หรือมีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และ/หรือมีธรรมาภิบาล (Governance) โดยได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า และมีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) และแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลหรือการดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย เพื่อสร้างผลตอบแทนที่ยั่งยืนให้กับผู้ถือหน่วยลงทุน รวมทั้งเป็นการส่งเสริมให้มีกิจกรรมที่มุ่งเน้นการดำเนินงานที่คำนึงถึงปัจจัยด้าน ESG ให้มากขึ้น ส่งผลให้เกิดระบบนิเวศที่ยั่งยืนต่อระบบเศรษฐกิจไทย และเป็นกลไกหนึ่งที่ช่วยสนับสนุนบริษัทจดทะเบียน และประเทศไทยให้บรรลุเป้าหมายการพัฒนาที่ยั่งยืน (Sustainable Development Goals : SDGs) ขององค์การสหประชาชาติ 1.3) กรอบการลงทุน (Investment Universe) กองทุนจะลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและ/หรือตลาดหลักทรัพย์เอ็ม เอ ไอ โดยจะเน้นลงทุนในบริษัทจดทะเบียนที่มีความโดนเด่นในการบริหารจัดการสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) ที่ผ่านเกณฑ์การคัดเลือกของ SET ESG Ratings ในระดับ A ขึ้นไป โดยจะพิจารณาผนวกปัจจัยด้าน ESG ในกระบวนการตัดสินใจลงทุน (ESG Integration) และ/หรือมีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และ/หรือมีธรรมาภิบาล (Governance) โดยได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า และมีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) และแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลหรือการดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย 2) กลยุทธ์การลงทุน ใช้กลยุทธ์บริหารเชิงรุก (Active Management) โดยจะเข้าลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนที่มีปัจจัยพื้นฐานที่ดีผ่านการวิเคราะห์ของกลุ่มผู้จัดการกองทุน ซึ่งผู้จัดการกองทุนจะคำนึงถึงปัจจัยด้าน ESG และนำเข้ามาประกอบการวิเคราะห์บริษัทจดทะเบียน ทั้งนี้ กองทุนไม่มีการลงทุนกระจุกตัวในหมวดอุตสาหกรรมใด ๆ 2.1) หลักเกณฑ์ในการคัดเลือกหลักทรัพย์ กองทุนจะลงทุนในหุ้นที่อยู่ในองค์ประกอบของดัชนีที่เกี่ยวกับความยั่งยืน ซึ่งได้แก่ SET ESG Ratings และ/หรือมีการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการปล่อยก๊าซเรือนกระจก แผนการจัดการ และการตั้งเป้าหมายเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในการลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย และ/หรือมีธรรมาภิบาล (Governance) โดยได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการบริษัทจดทะเบียน (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies: CGR) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป หรือเทียบเท่า และมีการเปิดเผยเป้าหมายและแผนธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเพิ่มมูลค่าของกิจการ (corporate value up plan) และแผนการยกระดับการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลหรือการดำเนินการเพื่อลดปริมาณการปล่อยก๊าซเรือนกระจกของประเทศไทย รวมทั้งหลักทรัพย์ที่อยู่ในกลุ่มหลักทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้ (Investment Universe) ที่ผ่านการพิจารณาของคณะกรรมการการลงทุน (Investment Committee: IC) โดยหากหลักทรัพย์ดังกล่าวมิใช่หุ้นตามลักษณะพิเศษของกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ กองทุนจะลงทุนได้โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน และไม่ทำให้กองทุนมีฐานะการลงทุนสุทธิ (Net exposure) ในหุ้นตามลักษณะดังกล่าวโดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีน้อยกว่าร้อยละ 80 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน ทั้งนี้ กองทุนจะเน้นลงทุนในบริษัทจดทะเบียนที่ทั้งมีความโดนเด่นในการบริหารจัดการสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) และอยู่ในกรอบการลงทุน โดยจะทำการทบทวนกลุ่มหลักทรัพย์ดังกล่าวให้สอดคล้องกับการทบทวนของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง 2.2) กระบวนการวิเคราะห์และคัดเลือกหลักทรัพย์ กลุ่มผู้จัดการกองทุนมีแนวทางการบริหารกองทุน โดยจะวิเคราะห์หลักทรัพย์โดยคำนึงถึงความยั่งยืน (ESG Integration Framework) รวมทั้งจะมีการวิเคราะห์ด้านความยั่งยืนที่จัดทำโดยบุคคลที่สาม ซึ่งได้แก่ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และการศึกษาด้าน ESG ของบริษัทจดทะเบียน ว่าเป็นไปตามแนวปฏิบัติที่ดีด้านความยั่งยืนหรือไม่ ร่วมกับการคัดเลือกและทบทวนคุณภาพหลักทรัพย์ โดยมีกระบวนการดังต่อไปนี้ - กลุ่มผู้จัดการกองทุนทำการศึกษาข้อมูลจากบทวิเคราะห์วิจัย (Research Paper) และ/หรือการเข้าเยี่ยมชมกิจการพบผู้บริหาร (Company Visit) และทำการแลกเปลี่ยนความคิดเห็นในกลุ่มจนเห็นพ้องต้องกันว่าควรนำหลักทรัพย์ดังกล่าวบรรจุเข้าเป็นกลุ่มหลักทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้ (Investment Universe) - กลุ่มผู้จัดการกองทุนจัดทำบทวิเคราะห์ภายใน (Internal Research) และ ESG Scoring (ยกเว้นกรณี IPO จะไม่มีการจัดทำ ESG Scoring) - กลุ่มผู้จัดการกองทุนทำการทบทวนคุณภาพหลักทรัพย์ โดยการจัดทำเอกสารวิเคราะห์ภายใน (Internal Research) นำเสนอแก่คณะกรรมการลงทุน (Investment Committee: IC) อย่างสม่ำเสมอ โดยเฉพาะการทบทวนคุณภาพหลักทรัพย์ภายหลังจากการรายงานงบการเงิน - กลุ่มผู้จัดการกองทุนมีการติดตามและประเมินเพื่อทบทวนคะแนนด้าน ESG Scoring ของบริษัทจดทะเบียน ที่อยู่ในกลุ่มหลักทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้ (Investment Universe) เป็นประจำทุกปี โดยหากบริษัทจดทะเบียนใดมีคะแนนรวมไม่ถึงเกณฑ์ภายในที่กำหนดไว้ จะถูกคัดออกจากกลุ่มหลักทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้ (Investment Universe) ทั้งนี้ แนวทางการประเมินความยั่งยืนทางธุรกิจของบริษัทจดทะเบียนผ่านการประเมินด้าน ESG เป็นดังนี้ - กระบวนการ ESG Scoring framework ของบริษัทจัดการ ถูกออกแบบมาเพื่อเป็นมาตรฐานในการประเมินบริษัทจดทะเบียนในประเด็นเรื่องของสิ่งแวดล้อม (Environment) ความรับผิดชอบต่อสังคม (Social) และบรรษัทภิบาล (Corporate Governance) โดยใช้ข้อมูลอ้างอิงจากข้อมูลที่มีการเผยแพร่จากทางบริษัท ได้แก่ ข้อมูลรายงานประจำปี เว็บไซต์ สื่อต่างๆ รวมถึงข้อมูลที่ได้จากการพูดคุยกับทีมผู้บริหารเพื่อพิจารณาเกณฑ์คุณภาพ - บริษัทจัดการมีกรอบการพิจารณาเรื่องของ ESG ในภาพรวม อย่างไรก็ตาม แต่ละกลุ่มอุตสาหกรรมอาจจะมีประเด็นการพิจารณาเรื่องของ ESG ที่แตกต่างกัน โดยประเด็นที่บริษัทจัดการพิจารณาในแต่ละหัวข้อจะแบ่งออกเป็นประเด็นต่าง ๆ ดังต่อไปนี้ (1) ประเด็นเรื่องของสิ่งแวดล้อม - การประเมินในแง่ของมาตรฐานการควบคุมมลพิษ (Pollution control) การเปิดเผยข้อมูลด้านสิ่งแวดล้อม ระบบจัดการด้านสิ่งแวดล้อม และแผนงานของบริษัทในการจัดการกับสิ่งแวดล้อม - แหล่งที่มาของการใช้ทรัพยากรที่เป็นวัตถุดิบการผลิต (Raw materials resources) และประสิทธิภาพในการใช้พลังงาน - ผลกระทบที่มีต่อการเปลี่ยนแปลงอุณหภูมิโลก (Climate change) และความมีส่วนร่วมในการรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อมในระดับประเทศ - ระบบจัดการของเสียที่เกิดขึ้นจากกระบวนการผลิต (Waste management) (2) ประเด็นเรื่องของความรับผิดชอบต่อสังคม - การจัดการทรัพยากรมนุษย์ภายในองค์กร (Human capital) ซึ่งพิจารณาเรื่องของการปฏิบัติต่อลูกจ้างในแง่ของสวัสดิการ การพัฒนาบุคลากร การอบรมสัมมนา และการประเมินอัตราผลตอบแทนในแง่ของบุคลากร (Human Capital Return on Investment: HCROI) - ผลบวกหรือต้นทุนทางสังคมจากการดำเนินธุรกิจ (Social opportunity) - ระบบการรับประกันสินค้า/บริการหลังการขาย (Product liability insurance and cyber security management) ซึ่งรวมถึงมาตรการที่เกี่ยวกับบริการหลังการขาย การรักษาความสัมพันธ์กับลูกค้า และระบบการรักษาความปลอดภัยทางข้อมูลให้กับลูกค้า - ระบบการเปิดเผยข้อมูลการมีส่วนร่วมของผู้มีส่วนได้เสีย (Stakeholder engagement) (3) ประเด็นเรื่องของบรรษัทภิบาล อ้างอิงจากหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีสำหรับบริษัทจดทะเบียน ปี 2560 (CG Code) ของสำนักงาน ก.ล.ต. และแนวปฏิบัติที่ดีของคณะกรรมการ (Boardroom Guidelines) ของ IOD เป็นกรอบในการพิจารณาใน 4 หมวด ได้แก่ 1. สิทธิของผู้ถือหุ้นและการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน 2. การคำนึงถึงบทบาทของผู้มีส่วนได้เสียและการพัฒนาธุรกิจเพื่อความยั่งยืน 3. การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส 4. ความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 2.3) การอ้างอิงดัชนีชี้วัดที่เกี่ยวกับความยั่งยืน ดัชนีชี้วัดของกองทุน คือ ดัชนีผลตอบแทนรวม SET ESG (SETESG TRI) ในสัดส่วนร้อยละ 100 โดยเป็นดัชนีที่สะท้อนการเคลื่อนไหวราคาของกลุ่มหลักทรัพย์ของบริษัทจดทะเบียนที่มีการดำเนินธุรกิจอย่างยั่งยืน โดยคำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาล (ESG) ซึ่งมีขนาดและสภาพคล่องผ่านตามเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด และเป็นดัชนีที่คำนวณจากผลตอบแทนทุกประเภทของการลงทุนในหลักทรัพย์ดังกล่าว (การวัดผลตอบแทนโดยรวม) ดัชนีดังกล่าวมีแนวทางการคัดเลือกหุ้นเพื่อเป็นองค์ประกอบของดัชนี ดังนี้ - เป็นบริษัทที่อยู่ในผลประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings ที่ประกาศล่าสุด ก่อนรอบการทบทวนรายชื่อหลักทรัพย์ในดัชนี - เป็นหลักทรัพย์ที่มีมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาด (Market capitalization) ไม่น้อยกว่า 5,000 ล้านบาท - มีสัดส่วนผู้ถือหลักทรัพย์รายย่อย (Free-float) ไม่น้อยกว่าร้อยละ 20 ของทุนชำระแล้ว - จำนวนหุ้นซื้อขายไม่น้อยกว่าร้อยละ 0.5 ของจำนวนหุ้นจดทะเบียนของบริษัท เป็นเวลาไม่ต่ำกว่า 9 ใน 12 เดือน - ไม่จำกัดจำนวนหลักทรัพย์ในดัชนี นอกจากนี้ ผู้ลงทุนสามารถศึกษาวิธีการทำดัชนี (Index methodologies) ได้ที่ https://www.set.or.th/th/market/index/setesg/profile แหล่งข้อมูล: www.set.or.th บริษัทจัดการขอสงวนสิทธิที่จะเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดในการเปรียบเทียบตามที่บริษัทจัดการเห็นควรและเหมาะสม ซึ่งอยู่ภายใต้กรอบนโยบายการลงทุนที่กำหนด ทั้งนี้ บริษัทจัดการจะเปลี่ยนตัวชี้วัดข้างต้นที่จัดทำโดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยมีการจัดทำดัชนีผลตอบแทนรวม (TRI) ที่นำสัดส่วนผู้ถือหลักทรัพย์รายย่อยของแต่ละหลักทรัพย์มาถ่วงน้ำหนักในการคำนวณดัชนี เพื่อให้เป็นไปตามประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน โดยบริษัทจัดการจะเปิดเผยข้อมูลและแจ้งให้ผู้ลงทุนทราบล่วงหน้าอย่างชัดเจนถึงวันที่มีการเปลี่ยนตัวชี้วัด คำอธิบายเกี่ยวกับตัวชี้วัด และเหตุผลในการเปลี่ยนตัวชี้วัดดังกล่าวผ่านการลงประกาศในเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ ภายในเวลาที่ผู้ลงทุนสามารถใช้ประโยชน์จากข้อมูลในการตัดสินใจลงทุนได้ อย่างไรก็ตาม ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดเพื่อให้เป็นไปตามประกาศ เงื่อนไข และข้อกำหนดของสมาคมบริษัทจัดการลงทุน และ/หรือประกาศหรือข้อกำหนดของสำนักงาน ก.ล.ต. เกี่ยวกับมาตรฐานการวัดผลการดำเนินงานของกองทุนรวม และ/หรือการเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดในการใช้เปรียบเทียบในกรณีที่ผู้ออกตัวดัชนีของตัวชี้วัดไม่ได้จัดทำหรือเปิดเผยข้อมูล/อัตราดังกล่าวอีกต่อไป บริษัทจัดการจะแจ้งการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบล่วงหน้าผ่านการประกาศในเว็บไซต์ของบริษัทจัดการ ภายในเวลาที่ผู้ลงทุนสามารถใช้ประโยชน์จากข้อมูลในการตัดสินใจลงทุนได้ 2.4) ข้อจำกัดด้านการลงทุน ไม่มี 3) ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนของกองทุนรวมเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ ในบางครั้ง บริษัทจดทะเบียนอาจได้รับผลกระทบจากประเด็นหรือเหตุการณ์ด้าน ESG ที่เกิดขึ้นทั้งในเชิงของความต่อเนื่องในการดำเนินธุรกิจของบริษัท ผลกำไรของบริษัท หรือการตอบสนองของราคาหุ้นที่มีความผันผวนมากขึ้น นอกจากนี้ กองทุนอาจมีความเสี่ยงจากการลงทุนแบบกระจุกตัวในทรัพย์สินที่เกี่ยวกับความยั่งยืน และความเสี่ยงด้านสภาพคล่องจากการไม่สามารถซื้อหรือขายหลักทรัพย์บางตัวได้ในราคาหรือช่วงเวลาที่เหมาะสมด้วยเงื่อนไขด้านความยั่งยืนที่กองทุนกำหนด รวมทั้งผู้ลงทุนจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี เมื่อผู้ลงทุนปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไข ที่ประกาศอธิบดีกรมสรรพากร และ/หรือกฎหมายอื่นใดที่เกี่ยวข้องกำหนด ทั้งในปัจจุบันและที่จะมีแก้ไขหรือเพิ่มเติมในอนาคต ซึ่งในกรณีที่การขายคืนหน่วยลงทุนของผู้ถือหน่วยลงทุนไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในกฎหมายภาษีอากร ผู้ถือหน่วยลงทุนมีหน้าที่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติมตามที่กำหนดไว้ในกฎหมายภาษีอากรด้วย ทั้งนี้ สำหรับผู้ถือหน่วยลงทุนของกองทุนรวมหุ้นระยะยาวที่จะสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนมายังกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ เพื่อใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีวงเงินลดหย่อน 500,000 บาท (ปีที่ 1 ไม่เกิน 300,000 บาท ส่วนปีที่ 2 – 5 ไม่เกินปีละ 50,000 บาท) จะต้องสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนของกองทุนรวมหุ้นระยะยาวที่ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีดังกล่าว ที่ผู้ถือหน่วยลงทุนลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาวทุกกองทุนของทุกบริษัทจัดการมายังกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษในช่วงระยะเวลาที่กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษเปิดรับสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนจากกองทุนรวมหุ้นระยะยาวตามมติคณะรัฐมนตรี 4) แนวทางการดำเนินการและมาตรการควบคุมผลกระทบในกรณีการลงทุนไม่เป็นไปตามนโยบายการลงทุน เพื่อให้สอดคล้องกับนโยบายธรรมาภิบาลการลงทุน (Investment Governance Policy: I Code) ที่กำหนดให้บริษัทจัดการมีการติดตามบริษัทจดทะเบียนที่ลงทุนอย่างใกล้ชิด หากบริษัทจดทะเบียนมีเหตุการณ์ที่อาจมีผลกระทบกับประเด็นด้านสังคม สิ่งแวดล้อม และการกำกับดูแลกิจการที่ดี (ESG) กลุ่มผู้จัดการกองทุนจะติดตามรวบรวมข้อมูล โดยหากพบว่าเป็นประเด็นที่มีผลกระทบด้านสังคม สิ่งแวดล้อม และการกำกับดูแลกิจการที่ดี ที่ยังไม่ได้รับการแก้ไข ทางกลุ่มผู้จัดการกองทุนจะนำเสนอข้อมูลให้คณะกรรมการการลงทุน (Investment Committee: IC) พิจารณา ซึ่งอาจมีผลให้บริษัทจดทะเบียนดังกล่าวถูกจัดให้อยู่ในกลุ่มเฝ้าระวังการลงทุน (ESG Watch list) หรืออาจมีผลให้ต้องลดน้ำหนักการลงทุนลง กรณีที่บริษัทจดทะเบียนถูกจัดให้อยู่ในกลุ่มเฝ้าระวังการลงทุน (ESG Watch list) กลุ่มผู้จัดการกองทุนจะติดตามข้อมูลบริษัทจดทะเบียนและพัฒนาการด้าน ESG อย่างใกล้ชิด โดยหากบริษัทจดทะเบียนมีการแก้ไขในประเด็นที่เกี่ยวกับผลกระทบต่อสังคม สิ่งแวดล้อม และการกำกับดูแลกิจการที่ดี (ESG) แล้ว ทางกลุ่มผู้จัดการกองทุนจะรวบรวมข้อมูลเพื่อนำเสนอให้คณะกรรมการการลงทุน (Investment Committee: IC) พิจารณาเพื่อขอปลดหลักทรัพย์ออกจากกลุ่มเฝ้าระวังการลงทุน (ESG Watch list)